9. Übriges Finanzergebnis
Die Sonstigen finanziellen Erträge und Aufwendungen aus Finanzinstrumenten sind den Bewertungskategorien gemäß IAS 39 anhand der Grundgeschäfte zugeordnet. Dabei sind neben Erträgen und Aufwendungen aus der Bewertung von Finanzinstrumenten gemäß IAS 39 auch Bewertungen von Fremdwährungspositionen gemäß IAS 21 berücksichtigt.
Mio. € |
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2015/16 |
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2016/17 |
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Sonstige finanzielle Erträge |
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107 |
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162 |
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davon aus Wechselkurseffekten |
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(80)1 |
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(127) |
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davon aus Sicherungsgeschäften |
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(23) |
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(8) |
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Sonstige finanzielle Aufwendungen |
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−222 |
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−198 |
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davon aus Wechselkurseffekten |
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(−114)1 |
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(−161) |
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davon aus Sicherungsgeschäften |
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(−37) |
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(−13) |
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Übriges Finanzergebnis |
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−114 |
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−37 |
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davon aus Finanzinstrumenten der Bewertungskategorien gem. IAS 39: |
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Kredite und Forderungen inkl. Zahlungsmitteln und Zahlungsmitteläquivalenten |
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(−7) |
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(−36) |
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bis zur Endfälligkeit gehalten |
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(0) |
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(0) |
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zu Handelszwecken gehalten |
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(−26) |
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(−6) |
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zur Veräußerung verfügbar |
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(0) |
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(0) |
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sonstige finanzielle Verbindlichkeiten |
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(−49) |
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(−9) |
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davon aus Fair-Value-Hedges: |
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Grundgeschäfte |
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(0) |
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(0) |
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Sicherungsgeschäfte |
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(0) |
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(0) |
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davon aus Cashflow Hedges: |
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Ineffektivitäten |
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(−1) |
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(−2) |
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Das Gesamtergebnis aus Wechselkurseffekten sowie aus Bewertungsergebnissen von Sicherungsgeschäften und Sicherungszusammenhängen beträgt −39 Mio. € (2015/16: −48 Mio. €). Wie bereits im Vorjahr resultiert dieser Wert überwiegend aus Fremdwährungsfinanzierungen in Osteuropa. Darüber hinaus ist das Übrige Finanzergebnis mit 24 Mio. € (2015/16: −24 Mio. €) durch Währungseffekte beeinflusst, die aus der Umrechnung von Abschlüssen ausländischer Tochterunternehmen entstanden sind und im Jahr der Entkonsolidierung bzw. im Jahr der Einstellung der Geschäftstätigkeit des Tochterunternehmens erfolgswirksam aufgelöst werden.
- Informationen zu möglichen Auswirkungen von Währungsrisiken finden sich unter Nr. 43 Management der finanzwirtschaftlichen Risiken.