38. Saldierung von finanziellen Vermögenswerten und finanziellen Verbindlichkeiten

Finanzielle Vermögenswerte und finanzielle Verbindlichkeiten, die Verrechnungsvereinbarungen, einklagbaren Globalverrechnungsverträgen und ähnlichen Vereinbarungen unterliegen, bestanden wie folgt:

 

30.9.2018

 

(a)

(b)

(c) = (a) – (b)

(d)

(e) = (c) – (d)

 

Bruttobeträge angesetzter finanzieller Vermögenswerte/Verbindlichkeiten

Bruttobeträge angesetzter finanzieller Verbindlichkeiten/Vermögenswerte, die in der Bilanz saldiert werden

Nettobeträge finanzieller Vermögenswerte/Verbindlichkeiten, die in der Bilanz ausgewiesen werden

Zugehörige Beträge, die in der Bilanz nicht saldiert werden

 

Mio. €

 

 

 

Finanzinstrumente

Erhaltene/gestellte Sicherheiten

Nettobetrag

Finanzielle Vermögenswerte

 

 

 

 

 

 

Forderungen an Lieferanten

521

193

328

46

0

282

Derivative Finanzinstrumente

11

0

11

1

0

10

 

532

193

339

46

0

293

Finanzielle Verbindlichkeiten

 

 

 

 

 

 

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

4.186

193

3.993

46

0

3.948

Derivative Finanzinstrumente

5

0

5

1

0

4

 

4.191

193

3.998

46

0

3.952

 

30.9.2019

 

(a)

(b)

(c) = (a) – (b)

(d)

(e) = (c) – (d)

 

Bruttobeträge angesetzter finanzieller Vermögenswerte/Verbindlichkeiten

Bruttobeträge angesetzter finanzieller Verbindlichkeiten/Vermögenswerte, die in der Bilanz saldiert werden

Nettobeträge finanzieller Vermögenswerte/Verbindlichkeiten, die in der Bilanz ausgewiesen werden

Zugehörige Beträge, die in der Bilanz nicht saldiert werden

 

Mio. €

 

 

 

Finanzinstrumente

Erhaltene/gestellte Sicherheiten

Nettobetrag

Finanzielle Vermögenswerte

 

 

 

 

 

 

Forderungen an Lieferanten

462

146

316

36

0

280

Derivative Finanzinstrumente

14

0

14

1

0

13

 

477

146

330

37

0

294

Finanzielle Verbindlichkeiten

 

 

 

 

 

 

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

3.719

146

3.572

36

0

3.536

Derivative Finanzinstrumente

12

0

12

1

0

11

 

3.730

146

3.584

37

0

3.547

Die Beträge, die in der Bilanz nicht saldiert werden, beinhalten sowohl Finanzinstrumente als auch Sicherheiten. Die nicht saldierten Finanzinstrumente wären durch die zugrunde liegenden Rahmenverträge saldierungsfähig, erfüllen jedoch nicht die Saldierungskriterien des IAS 32 (Finanzinstrumente: Darstellung).