9. Zinsertrag/Zinsaufwand
Das Zinsergebnis setzt sich wie folgt zusammen:
Mio. € |
2017/18 |
2018/19 |
|---|---|---|
Zinsertrag |
27 |
29 |
davon aus Finanzierungs-Leasingverhältnissen |
(0) |
(0) |
davon aus betrieblicher Altersvorsorge |
(5) |
(7) |
davon aus Finanzinstrumenten der Bewertungskategorien gem. IFRS 9 (im Vorjahr IAS 39): |
(16) |
(12) |
Zinsaufwand |
−163 |
−148 |
davon aus Finanzierungs-Leasingverhältnissen |
(−51) |
(−49) |
davon aus betrieblicher Altersvorsorge |
(−16) |
(−15) |
davon aus Finanzinstrumenten der Bewertungskategorien gem. IFRS 9 (im Vorjahr IAS 39): |
(−79) |
(−69) |
Zinsergebnis |
−136 |
−119 |
Die Zinserträge und Zinsaufwendungen aus Finanzinstrumenten sind den Bewertungskategorien gem. IFRS 9 anhand der Grundgeschäfte zugeordnet.
Die hierin enthaltenen Zinsaufwendungen (der Bewertungskategorien gem. IFRS 9) beinhalten im Wesentlichen Zinsaufwendungen für ausgegebene Anleihen (einschließlich Commercial Paper Programme) in Höhe von 41 Mio. € (2017/18: 55 Mio. €) und für Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten in Höhe von 19 Mio. € (2017/18: 12 Mio. €).
Der Rückgang der Zinsaufwendungen resultiert im Wesentlichen aus der günstigeren Refinanzierung.
- Informationen zu möglichen Auswirkungen von Währungsrisiken finden sich unter Nr. 44 Management der finanzwirtschaftlichen Risiken.