Die sonstigen Rückstellungen (langfristig)/Rückstellungen (kurzfristig) haben sich im Berichtsjahr wie folgt entwickelt:
Mio. € |
Verpflichtungen aus dem Immobilienbereich |
Verpflichtungen aus dem Warengeschäft |
Restrukturierung und Abfindung |
Übrige |
Gesamt |
|---|---|---|---|---|---|
Stand 1.10.2023 |
87 |
66 |
82 |
236 |
471 |
Währungsumrechnung |
0 |
−2 |
0 |
−5 |
−7 |
Zuführung |
18 |
31 |
47 |
154 |
249 |
Auflösung |
−18 |
−2 |
−9 |
−70 |
−99 |
Inanspruchnahme |
−22 |
−31 |
−37 |
−86 |
−177 |
Zinsanteil in der Zuführung/Veränderung des Zinssatzes |
0 |
0 |
1 |
0 |
1 |
Umbuchung |
0 |
4 |
0 |
−4 |
0 |
Stand 30.9.2024 |
66 |
65 |
82 |
226 |
439 |
davon langfristig |
(13) |
(0) |
(14) |
(115) |
(142) |
davon kurzfristig |
(52) |
(65) |
(68) |
(111) |
(297) |
Die Rückstellungen für Verpflichtungen aus dem Immobilienbereich betreffen im Wesentlichen Instandhaltungsverpflichtungen, Rückbauverpflichtungen und Mietverpflichtungen. Die Fälligkeit der immobilienbezogenen Rückstellungen richtet sich nach der Restlaufzeit der Mietverträge.
In den Rückstellungen der Verpflichtungen aus dem Warengeschäft sind hauptsächlich Rückstellungen für Risiken aus Nachbelastungen von Lieferanten, Garantieleistungen, Kundentreueprogramme für Drittanbieter sowie sonstige Sachverhalte enthalten.
Restrukturierungsrückstellungen beziehen sich im Wesentlichen auf Maßnahmen zur weiteren Umsetzung der sCore Strategie und betreffen vornehmlich die Segmente Sonstige, West und Deutschland. In Abhängigkeit vom Fortschritt wird es in den Folgejahren zur Auszahlung kommen.
Die übrigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen i. H. v. 43 Mio. € (30.9.2023: 66 Mio. €), die im Zusammenhang mit Unternehmensveräußerungen stehen, Rückstellungen für Vergütungsbestandteile i. H. v. 41 Mio. € (30.9.2023: 32 Mio. €), Rückstellungen für Prozesskosten/-risiken i. H. v. 39 Mio. € (30.9.2023: 37 Mio. €), Rückstellungen für Risiken aus sonstigen Steuern i. H. v. 23 Mio. € (30.9.2023: 32 Mio. €) sowie Rückstellungen für Bürgschafts- und Gewährleistungsrisiken. Der Zahlungsmittelabfluss für Rückstellungen aus Prozesskosten/-risiken wurde anhand der erwarteten Prozessdauer geschätzt. Die Rückstellungen für langfristige Vergütungsbestandteile werden voraussichtlich in den Jahren 2025 bis 2027 fällig.
Die Zinssätze für unverzinsliche langfristige Rückstellungen liegen, je nach Laufzeit und Land, zwischen 2,40 % und 4,96 %.